삼일 PwC의 조동형 성능개선부장과의 인터뷰
올해부터 한국의 은행들은 국제회계기준(IFRS)에 따라 대차 대조표를 준비해야만 합니다. 이러한 요구사항으로 은행은 적절한 해결책을 찾도록 거세지는 압력을 받고 있습니다.
새로운 평가방법;구조금융과 재무보고 및 재무회계의 새로운 형식에 대한 노출을 위해 구체적인 평가기법의 이용, 에 대한 고려를 포함해 수많은 도전에 직면한 은행은 그들의 국가회계관행을 완전히 바꾸고 IFRS를 준수하며 운영하기로 선택하고 있습니다. 우리금융그룹은 새로운 회계규정으로 인한 장애를 극복하기 위해 FERNBACH의 종합 FlexFinance® IFRS 솔루션을 택했습니다. FERNBACH의 한국 제휴사인 삼일 PwC 컨설팅은 한국에서 가장 큰 은행들 중 하나인 우리금융그룹을 위해 IFRS 구현에 대해 자문해주고 있습니다.
삼일 PwC의 조동형 성능개선부장과 함께 은행의 IFRS 프로젝트와 지금까지 그가 보았던 것에 대해 이야기를 나누어 보았습니다.
회사에 대한 간단한 소개로 시작할까요?
PricewaterhouseCoopers는 회계감사 및 컨설팅 회사들의 한 그룹이며 소위 말하는 ‘빅4 회계법인들’ 중 하나입니다. 35년 넘게 삼일 PwC는 기업책임 분야의 공공기관, 민간 및 정부 고객들을 위해 산업집중보험, 자문 및 세금 서비스, 성과 및 과정 개선, 금융 조언과 세금 및 거래 서비스를 제공했습니다. 저희는 세계적인 PwC 조직의 한국 지부로서 수많은 지식관리기법 덕분에 전 세계적으로 142,000명이 넘는 전문가들의 경험을 서로 이용할 수 있습니다. 삼일 PwC의 전문가들은 세계적으로 이용 가능한 동일한 상품, 서비스 및 기법들을 이용하고 적용하고 있습니다. 게다가 저희는 한국 시장에서의 지식과 경험으로 저희 국제적인 고객들에게 국내 경제에 다리를 제공하고 있습니다.
성공적인 IFRS 프로젝트의 구현을 위해 꼭 필요한 세가지 요인이 뭐라고 생각하십니까? 이러한 요인들이 왜 그렇게 중요하다고 생각하시나요?
IFRS로의 전환을 원활하게 진행시키는 것이 중요합니다. 일찍 준비하면 회사는 많은 지속적인 혜택과 기회를 얻을 수 있습니다. 조직적인 측면(절차, 구조, 인적 자원, 회계 감사원 및 다른 이해 관계자들과의 조화, 중요 부서의 조기 참여뿐만 아니라 훈련 및 개발 등) 또한 결정적인 역할을 합니다. IFRS로의 전환을 성공적으로 적시에 실행하는 것 또한 효과적인 프로젝트 관리에 크게 좌우됩니다. IT 프로세스, 알맞은 소프트웨어 실행, 데이터 흐름 등은 모두 IFRS로의 성공적인 전환을 위해 중요합니다. 은행의 개별적인 요구에 맞춰진 표준화된 솔루션이 이러한 상황에서는 가장 좋은 대안이긴 하지만, 문제의 솔루션은 또한 기존 은행 모듈의 문제 없는 통합을 가능하게 하는 개방형 인터페이스를 제공해야 합니다. 이는 프로젝트의 기간을 극적으로 단축시킬 수 있으며 빠르고 효과적인 솔루션 활성화를 가능하게 합니다.
IFRS 전환의 IT 측면을 보도록 하죠 – 우리금융그룹은 지금 FlexFinance IFRS 솔루션을 사용하고 있습니다. 언제 은행은 새로운 솔루션을 도입하기로 결정했으며 왜 이 솔루션을 선택했습니까?
한국의 은행들은 2010년까지 IFRS에 따라 대차 대조표를 준비해야 했습니다. 국내의 다른 은행들처럼 우리금융그룹은 알맞은 솔루션을 찾아야 한다는 압력을 점점 거세게 받고 있었습니다. 2009년 초 우리금융그룹은 이미 오직 적합한 IT 솔루션으로만 극복될 수 있었던 상당한 도전과 함께 제시된 IFRS 전환을 잘 알고 있었습니다. 은행은 집중적인 시장 분석을 실시하고 경험이 풍부한 공급 업체와 함께 유명한 솔루션에 대해 업계에서 이리저리 알아보았습니다. 요구 및 사양에 빨리 적응할 수 있도록 충분히 융통성을 유지해도 이 솔루션에는 필수적인 모듈들이 전부 포함되어 있어야 했습니다. 은행은 평가에 따라 IFRS 몇몇 판매사들을 초대해 벤치마킹 검사에 참여하였습니다. 이를 위해 FERNBACH는 전체적인 샘플 포트폴리오를 처리했으며 솔루션의 비즈니스 템플릿을 이용한 최고의 실행력으로 계약을 성사시켰습니다. 은행은 FlexFinance IFRS가 IFRS 요건의 전체 범위를 다룰 수 있는 유일한 통합 플랫폼이라는 것을 알았습니다. 이 솔루션은 Ready-to-Go 비즈니스 템플릿(금융상품 당 한 개)에 기초한 미리 구성된 금융의 보고를 제공합니다. 이러한 템플릿들은 시장에서 유일무이한 것들이며 수많은 나라에서 다양한 프로젝트들을 관리하고 더 많은 회계감사 기준을 다루며 얻은 풍부한 경험을 이용해 개발되었습니다. 오늘날, 이러한 미리 정의된 템플릿들은 150개 이상의 금융상품들을 포함할 수 있습니다. 이 솔루션은 IFRS 준수 평가, 회계 및 금융상품의 공개를 위해 필요한 모든 기능들을 갖추고 있습니다.
IFRS는 경험, 견고한 실적 및 전담 전문가가 필요한 복잡한 문제라는 것을 명심하는 것 또한 중요합니다. FERNBACH는 강력한 회계 배경을 가지고 있고 핵심사업의 일환으로 IFRS 솔루션을 가지고 있는 유일한 판매회사입니다. FlexFinance®조차도 재무회계에 뿌리를 두고 있습니다.
은행은 특히 어떤 기능을 요구했으며 어떤 분야가 포함되어 있어야 했습니까? 우리은행과 우리은행의 최종 사용자들은 솔루션에서 정확히 어떻게 혜택을 받습니까?
은행은 정확하고 현대적인 재무회계시스템을 제공하고 은행이 효과적으로 그리고 제때에 IFRS 요건을 충족시킬 수 있게 해줄 솔루션이 필요했습니다. 정확한 평가와 현금흐름 생성, 병렬 GAAP 능력, 보안상태 구축 및 제품 구축/분할을 포함한 회계현상의 생성을 위해 필수적인 모든 기능들과 사전 처리를 결합시키는 솔루션. 이러한 사전 처리는 헤지회계와 계정 감액처럼 특정 요건을 취하는 동안 IFRS 준수 회계항목과 규제보고를 위한 기초를 형성합니다.
은행의 최종 사용자는 제대로 입증된 IFRS 준수, 모든 기준의 확실한 충족, 완벽하게 회계를 감사할 수 있는 회계항목과 평가수치, 통합된 워크플로 중심의 승인 과정이 있는 사용자 친화적인 브라우저 기반 인터페이스에서 크게 혜택을 얻습니다. 솔루션은 또한 다른 수준의 허가 및 승인으로 다른 사용자 프로필과 접근 권한을 각각 지원합니다. 쉬운 데이터 접근과 더불어 모든 사용자의 활동에 대한 투명한 회계감사 루트, 은행의 개별 및 규제 보고 요구에 따른 융통성 있는 사용자 정의 보고서의 작성은 가장 중요한 이점입니다. 이 모든 것은 FlexFinance IFRS 솔루션과 해당 구성 요소들 덕분입니다: FlexFinance Data Management Suite (DMS), FlexFinance Accounting Generator, FlexFinance Hedge Manager 및 FlexFinance IFRS Reporter.
구현 및 교육에는 종종 많은 시간이 요구됩니다 – FlexFinance IFRS로 어떤 경험을 하셨습니까?
저희는 FERNBACH와 함께 아주 성공적으로 구현하기 위해 공을 들였습니다, 특히 엄청난 양의 거래가 수반되는 곳, 복잡성이 증가하고 경험과 견고한 실적 및 전담 전문가가 필요한. 구축에 참여한 부서들은 어떤 어려움도 없이 모든 것이 순조롭게 진행되었다고 보고했습니다. FERNBACH, 금융소프트웨어 제공업체인 KT FDS와 Samil PwC는 프로젝트에 대해 매우 긴밀하게 협력하였으며 20년 이상의 고객프로젝트 경험이 있는 상품인 소위 “FERNBACH 구현 방법”(FIM)이라고 불리는 표준화 된 방법을 적용했습니다. 워크숍, 지원서비스, 도구 및 모법 사례들을 포함해 모든 관련 영역들을 비교한다는 사실에 저희는 놀랐습니다. 저희가 구현에 쏟는 업무를 줄이는 데 영향을 미쳤으며 또한 저희를 도와 프로젝트 위험을 제한했습니다. FIM은 또한 질, 비용 효율성 및 적시 배달을 보장했습니다. FlexFinance 솔루션은 적시에, 계획된 예산 내에서 배달되었으며, 이는 솔루션이 즉시 사용될 수 있었다는 것을 의미합니다. 프로젝트 초기에, 관련 직원은 구현의 모든 측면을 설명한 특별 워크숍에 참여했습니다. 그래서 관련된 모든 사람들은 프로젝트 초기화를 따르며 즉시 구현을 시작할 위치에 있게 되었습니다. 이 응용프로그램은 너무 사용자 친화적이고 이해하기가 쉬워서 워크숍에 참여한 직원들은 사용법에 대해 거의 질문을 하지 않았습니다. FERNBACH-소프트웨어는 견고한 실적을 갖고 있으며 핵심사업의 일환으로 IFRS와 위험솔루션을 갖고 있는 유일한 판매 회사입니다. 깊이 있는 회계 지식을 갖고 있는 전문가들과 힘을 모아 일하는 것이 프로젝트 전체에 걸쳐 결정적인 요인입니다.
조부장님, 저희의 인터뷰에 응해 주셔서 감사드립니다.
이러한 인터뷰를 하고 저희의 경험에 대해 이야기를 하게 되어 기뻤습니다. 독자들이 이 솔루션에 대해 숙고하시도록 저희가 권장할 기회를 주셨습니다. 이 솔루션은 합리적인 수준의 전환 비용을 유지하고 모두를 강하게 만족시키는데 도움이 된다는 것을 덧붙이는 것 또한 중요합니다.
