Rechnungslegung
Finanzbuchhaltung
Die multi-GAAP-fähige Finanzbuchhaltung umfasst alle Funktionen, die für die Erstellung von Finanzberichten und Notes erforderlich sind. Dazu gehören Berechnungen, die für die Erst- und Folgebewertung sowie die Finanzbuchhaltung von Buchhaltungsvorgängen relevant sind, die den gesamten Lebenszyklus von Finanzbereichen und Non-Finanzbereichen abdecken. Die eingebettete Accounting Rules Engine erzeugt Soll- und Habenbuchungen für alle zu buchenden Ereignisse. Für den Periodenabschluss werden Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie die Anhänge unterstützt. Alternativ oder als Ergänzung zum integrierten Hauptbuch können Umsätze an ein in SAP, Oracle oder im Core Banking System geführtes Hauptbuch zur Verfügung gestellt werden.
IFRS 9
FlexFinance bietet eine IFRS-Komplettlösung mit Bewertung der Finanzinstrumente, Impairmentberechnungen und Hedge Management; Konsolidierung und Multi Currency inklusive. Die IFRS-Buchungslogik und der standardisierte Kontenplan gehören zum Lieferumfang.
Collective Impairment Stufen 1 und 2
Die ECL-Workbench ist eine modulare Lösung, die wahrscheinlichkeitsgewichtete erwartete Kreditverluste (pwECL) gemäß IFRS 9 ermittelt. Dazu gehören die Berechnung der 12-Monats-pwECL einschließlich PD, LGD und EAD sowie pwECL über die Lebensdauer hinsichtlich der Stufe 1 oder 2 zugeordneter Vermögenswerte.
Wertberichtigung Stufe 3
Bezüglich finanzieller Vermögenswerte mit objektivem Hinweis auf Wertminderung garantiert die Customer Impairment Workbench die Verarbeitung von Einzelwertberichtigungen und Pauschalwertberichtigungen gemäß den Vorgaben unter IFRS 9.
Die Customer Impairment Workbench ist eine modulare Lösung, die alle Bewertungs- und Buchungsfragen bezüglich der Wertminderung in Stufe 3 abdeckt.
Hedging
Mit der Anwendung von Hedge Accounting wird das Ziel verfolgt, den Nettoeinfluss auf die Gewinn- und Verlustrechnung zu eliminieren. Aufgrund der Bewertungskonzeption der IAS 39 und IFRS 9 – der eine Teil der Finanzinstrumente wird zum Fair Value bewertet, der andere zu fortgeführten Anschaffungskosten – und der unterschiedlichen Ergebniswirksamkeit sind die umfangreichen Vorschriften zum Hedge Accounting erforderlich geworden.
Funktionen für jeden Anwendungsfall
Alle Komponenten von FlexFinance arbeiten integriert zusammen, können aber auch völlig unabhängig mit eigenen Schnittstellen betrieben.
Die Komponenten verfügen über ETL/Restful/WebService-Schnittstellen für alle Bilanz- und außerbilanziellen Produkte.
Verschiedene Kunden setzen auch lediglich die FlexFinance-Rechenkerne für ECL, PD, LGD, FV oder Amortisierungsrechnungen ein.
Erfolgreiche Projekte und zufriedene Kunden
FERNBACH ist eine weltweit operierende Gruppe mittelständischer Software- und Beratungsunternehmen. Seit 30 Jahren ist FERNBACH erfolgreich im Bereich Financial Technology tätig. Ein breites Kundenspektrum – von internationalen Finanzinstituten bis hin zu lokalen Privatbanken – vertraut den Lösungen von FERNBACH.
